反洗錢監(jiān)管持續(xù)升級中。近日，中國人民銀行印發(fā)《貴金屬和寶石從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，自2025年8月1日起施行。《管理辦法》曾于2025年4月3日至4月16日向社會公開征求意見。
相較于早前監(jiān)管部門提出的貴金屬行業(yè)反洗錢要求，本次《管理辦法》從適用對象、起點(diǎn)金額、客戶盡職調(diào)查具體情形等方面進(jìn)行明確規(guī)定，將貴金屬和寶石全產(chǎn)業(yè)鏈都納入反洗錢監(jiān)管。從變化來看，《管理辦法》中，將提交大額交易報(bào)告的起點(diǎn)金額由5萬元提升至10萬元，數(shù)量龐大的貴金屬、寶石經(jīng)營門店等也應(yīng)被納入其中。
大額交易“門檻”提升至10萬元
從業(yè)機(jī)構(gòu)范圍方面，根據(jù)《管理辦法》，受到新規(guī)約束的從業(yè)機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法從事貴金屬和寶石現(xiàn)貨交易的交易商。從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定履行反洗錢義務(wù)，接受反洗錢監(jiān)督管理，配合反洗錢調(diào)查。
《管理辦法》提出，從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則，根據(jù)客戶特征和交易活動的性質(zhì)、洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況，開展客戶盡職調(diào)查。具體涉及情況包括：客戶單筆或者日累計(jì)金額人民幣10萬元以上（含10萬元）或者等值外幣現(xiàn)金交易；有合理理由懷疑客戶及其交易涉嫌洗錢活動；對先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑問。
事實(shí)上，針對貴金屬相關(guān)的反洗錢監(jiān)管由來已久，2007年《中華人民共和國反洗錢法》將“特定非金融機(jī)構(gòu)”納入反洗錢義務(wù)主體，直至2018年，人民銀行在《關(guān)于加強(qiáng)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作的通知》中，才清晰定義了特定非金融機(jī)構(gòu)的概念，其中就包括貴金屬交易商、貴金屬交易所。
2025年1月1日，新版《中華人民共和國反洗錢法》生效，重新定義了“特定非金融機(jī)構(gòu)”，規(guī)定貴金屬和寶石現(xiàn)貨交易商、會計(jì)師事務(wù)所、房地產(chǎn)中介等特定非金融機(jī)構(gòu)在從事特定業(yè)務(wù)時，要參照金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)。
此外，在2017年9月，人民銀行還曾發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)貴金屬交易場所反洗錢和反恐怖融資工作的通知》（以下簡稱《通知》），其中將需要向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告的情形定為“單日單筆現(xiàn)金交易5萬元或外幣等值1萬美元”。本次《管理辦法》中，將提交大額報(bào)告的起點(diǎn)金額由5萬元提升至10萬元。
圍繞盡職調(diào)查，《管理辦法》要求，從業(yè)機(jī)構(gòu)可通過身份證件或者其他來源可靠、獨(dú)立的身份證明文件，識別并核實(shí)自然人客戶身份，登記客戶姓名、聯(lián)系方式、有效身份證件號碼和有效期限等身份基本信息等。客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存10年。《通知》中要求的保存年限則為5年。
《管理辦法》明確，客戶單筆或者日累計(jì)金額人民幣10萬元以上（含10萬元）或者等值外幣現(xiàn)金交易的，從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在交易發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報(bào)告。
在博通咨詢首席分析師王蓬博看來，《管理辦法》明確了從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)，設(shè)定交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)了反洗錢工作的針對性和可操作性。同時，王蓬博建議，在實(shí)際執(zhí)行中，還需關(guān)注對中小從業(yè)機(jī)構(gòu)的合規(guī)成本影響及監(jiān)管資源的合理調(diào)配。
填補(bǔ)現(xiàn)金交易監(jiān)管缺口
一直以來，由于貴金屬交易存在交易金額大、流通性強(qiáng)等特點(diǎn)，國際社會普遍將其視為洗錢和恐怖融資高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。從《管理辦法》定義來看，貴金屬是指黃金、白銀、鉑金等及其鑄幣、標(biāo)準(zhǔn)條錠、制品、中間產(chǎn)品和精煉后的原材料等；寶石是指鉆石、玉石等天然寶石的各類原材料及首飾、制品實(shí)物形態(tài)。
另結(jié)合此前警方等披露的犯罪流程來看，犯罪嫌疑人通常會在不同店鋪大量購入黃金，再將這類高保值且能匿名交易的貴金屬進(jìn)行轉(zhuǎn)賣，能夠快速轉(zhuǎn)移變現(xiàn)，以幫助電信網(wǎng)絡(luò)詐騙分子等開展洗錢操作。在支付環(huán)節(jié)，若是通過轉(zhuǎn)賬支付費(fèi)用，則很容易被支付機(jī)構(gòu)、銀行等進(jìn)行識別，現(xiàn)金支付則更有利于不法分子切斷資金追溯鏈條。
在對《貴金屬和寶石從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》的反饋中，人民銀行提到，從業(yè)機(jī)構(gòu)的主體資格以其經(jīng)營范圍作為判斷依據(jù)，只要經(jīng)營范圍覆蓋規(guī)定業(yè)務(wù)類型，即屬于從業(yè)機(jī)構(gòu)范疇。實(shí)踐中存在部分企業(yè)貴金屬和寶石相關(guān)現(xiàn)貨交易僅是其小規(guī)模或輔營業(yè)務(wù)，并不影響其作為從業(yè)機(jī)構(gòu)的主體資格認(rèn)定。
這也意味著，街頭巷尾的各類黃金、寶石等銷售、典當(dāng)門店等均應(yīng)按照要求，履行反洗錢義務(wù)，對超過10萬元的“現(xiàn)金”交易進(jìn)行信息報(bào)送。
從實(shí)際經(jīng)營來看，普通商戶對于貴金屬現(xiàn)金交易的反洗錢要求的了解程度并不高。一名主營黃金類飾品交易的門店經(jīng)營者表示：“黃金買賣按規(guī)定都要實(shí)名制，當(dāng)前消費(fèi)者到店使用現(xiàn)金購買大額貴金屬，需要提供本人身份證和簽署本人姓名，但具體多少算‘大額’，也沒有具體的數(shù)字規(guī)定。現(xiàn)階段實(shí)際經(jīng)營中現(xiàn)金支付占比較少，整體不足10%。”
金誠同達(dá)律師事務(wù)所合伙人律師、國際認(rèn)證反洗錢專家（CAMS）汪靈罡分析表示，《管理辦法》中進(jìn)行了非常寬的定義，將“貴金屬和寶石”除“開采”的全產(chǎn)業(yè)鏈條都涵括在內(nèi)，包括產(chǎn)業(yè)中游的“加工、交易、零售”，還延伸到產(chǎn)業(yè)下游的“回收”。上下游從業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量極其龐大。
“這一規(guī)定實(shí)際上大大減輕了從業(yè)機(jī)構(gòu)的壓力，當(dāng)前中國的手機(jī)移動支付非常發(fā)達(dá)，接近于無現(xiàn)金社會，現(xiàn)金交易在貴金屬和寶石交易中的比例極低。”汪靈罡指出。
王蓬博指出，交易隱蔽性強(qiáng)、價(jià)值評估復(fù)雜是貴金屬和寶石行業(yè)特點(diǎn)，將其納入監(jiān)管進(jìn)一步補(bǔ)足可能存在的反洗錢漏洞，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場秩序。
分級管理報(bào)送大額交易
《管理辦法》強(qiáng)調(diào)，從業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值大小，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告。
不過，對于數(shù)量龐大的黃金、寶石交易相關(guān)門店應(yīng)該如何報(bào)送可疑交易報(bào)告，《管理辦法》中沒有進(jìn)行明確的流程披露，僅提到大額交易報(bào)告具體格式和填報(bào)要求由中國反洗錢監(jiān)測分析中心另行規(guī)定。
汪靈罡表示，在反洗錢反恐融資的義務(wù)方面，“特定非金融機(jī)構(gòu)”與“金融機(jī)構(gòu)”并沒有多大差異，包括公司治理、盡職調(diào)查、客戶身份資料和交易記錄保存等。但貴金屬和寶石從業(yè)機(jī)構(gòu)在履行反洗錢反恐融資義務(wù)中，也有其鮮明的特點(diǎn)，主要體現(xiàn)行業(yè)自律機(jī)制是中流砥柱、對大額現(xiàn)金交易尤其關(guān)注等兩個方面。
汪靈罡認(rèn)為，鑒于“貴金屬和寶石從業(yè)機(jī)構(gòu)”的數(shù)量過于龐雜，大額和可疑交易的報(bào)告應(yīng)通過中國黃金協(xié)會、中國珠寶玉石首飾行業(yè)協(xié)會進(jìn)行。
具體而言，汪靈罡建議，貴金屬和寶石從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)加入中國黃金協(xié)會、中國珠寶玉石首飾行業(yè)協(xié)會等全國性或者地區(qū)性組織，接受行業(yè)反洗錢自律管理。人民銀行對相關(guān)從業(yè)機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)開展評估，并進(jìn)行分級管理。對洗錢風(fēng)險(xiǎn)較高的從業(yè)機(jī)構(gòu)，采取強(qiáng)化監(jiān)管措施；對洗錢風(fēng)險(xiǎn)較低的，采取簡化監(jiān)管措施或者豁免采取監(jiān)管措施。
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，根據(jù)此前監(jiān)管要求，應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)包括銀行、保險(xiǎn)、券商、信托、期貨、消金公司、小貸公司、銀行理財(cái)子公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。2021年4月，人民銀行正式發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》中，增加了非銀行支付機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)小貸公司以及從事匯兌業(yè)務(wù)、基金銷售業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)專業(yè)代理和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。
從監(jiān)管動向來看，反洗錢是金融機(jī)構(gòu)違規(guī)的重災(zāi)區(qū)，也是監(jiān)管處罰的重點(diǎn)領(lǐng)域。王蓬博指出，當(dāng)前，洗錢犯罪手段日益隱蔽復(fù)雜，傳統(tǒng)監(jiān)管模式已難以應(yīng)對。不斷出臺的相關(guān)細(xì)化行業(yè)規(guī)定也凸顯出監(jiān)管部門打擊洗錢違法活動、維護(hù)金融安全穩(wěn)定的決心。
王蓬博建議，各類被納入反洗錢義務(wù)履行主體的從業(yè)機(jī)構(gòu)要呈現(xiàn)更嚴(yán)格的合規(guī)要求，需投入更多資源建立健全反洗錢內(nèi)控制度。同時，應(yīng)該加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)共享和信息溝通，利用科技手段提升交易監(jiān)測和可疑交易識別的準(zhǔn)確性與效率。此外，還應(yīng)該更加注重員工反洗錢培訓(xùn)，強(qiáng)化全員合規(guī)意識，以適應(yīng)不斷變化的監(jiān)管環(huán)境。
（來源：北京商報(bào)）
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